يمكن للمتقاعدين الأكثر أمانًا 2.0 تأخير اضطرابات الحركة النظمية هذا لا يعني أنه يجب عليهم ذلك.

حجم الخط

ال قانون 2.0 آمن يمنح المدخرين 72 وأقل من عام إضافي قبل سحب الأموال من حسابات التقاعد الخاصة بك. ولكن لمجرد أنه يمكنك تأجيل الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) ، لا يعني ذلك بالضرورة أنه يجب عليك ذلك ، كما يقول المستشارون الماليون.

مرت أواخر العام الماضي ، وارتفع عمر المصابين باضطراب الحركة النظمية في عام 2023 إلى 73 ، من 72. ابتداءً من عام 2033 ، سيرتفع عمر اضطراب الحركة النظمية إلى 75.

تؤثر التغييرات على الفور على أولئك الذين بلغوا 72 عامًا هذا العام والذين سيُطلب منهم الحصول على RMD بحلول 1 أبريل 2024. (تقدم خدمة الإيرادات الداخلية فترة سماح حتى الربيع التالي لمقدمي الطلبات لأول مرة. سنوات ، يجب أخذ RMD بحلول نهاية العام.) يتم حساب RMD الخاص بك عن طريق قسمة رصيد حساب التقاعد الخاص بك اعتبارًا من 31 ديسمبر من العام السابق العام حسب “عامل متوسط ​​العمر المتوقع” الخاص بمصلحة الضرائب. يتم احتساب المبلغ الناتج كدخل ؛ يجب عليك سحبها من حسابك وعليك دفع ضريبة عليها. تنطبق قواعد RMD أيضًا على IRAs التقليدية وخطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل مثل 401 (k) s و 403 (bs).

لا يتمتع معظم الأمريكيين برفاهية الانتظار لأنهم بحاجة إلى سحب الأموال من حسابات التقاعد الخاصة بهم للبقاء على قيد الحياة. ولكن من بين أولئك الذين يمكنهم الانتظار ، فإن التسويف ليس دائمًا أفضل مسار للعمل. إذا قمت بتأخير RMD الخاص بك وزاد رصيد حساب التقاعد الخاص بك ، فستحتاج إلى الحصول على مبلغ أكبر في العام المقبل. (حتى إذا كان رصيد حسابك مستقرًا ، فقد تحتاج إلى سحب المزيد لأن متوسط ​​العمر المتوقع أقصر.) يمكن أن يزيد الدخل الإضافي فقط المبلغ الذي تدفعه في ضرائب الدخل. أقساط التأمين الطبي الخاص بك أسفل الخط.

يقول جوش سترينج ، المخطط المالي المعتمد ورئيس شركة Nova Good Life Financial Advisors في الإسكندرية: “بعض القواعد الأساسية القديمة هي السماح لحساباتك المؤجلة الضريبية بالتخلل لأطول فترة ممكنة”. ، يأتي.

بدون كرة بلورية توضح كيفية أداء الأسواق هذا العام ، من المستحيل تحديد ما إذا كان بإمكان الأشخاص الذين يبلغون من العمر 72 عامًا الاستفادة من تأجيل RMD لمدة عام ، مع تساوي جميع العوامل الأخرى. (صوت المشاركون في السوق من قبل بارونز (من المتوقع أن ينهي مؤشر S&P 500 العام أعلى من مستواه الحالي). ولكن ماذا لو كانت جميع العوامل الأخرى غير متساوية؟ لنفترض أنك تبلغ من العمر 72 عامًا ، وتقاعدت هذا العام ، وتريد أن تكون في فئة الضرائب الأدنى العام المقبل. إذا كان الأمر كذلك ، فإن تأجيل RMD الخاص بك إلى 2024 أمر منطقي. من ناحية أخرى ، إذا كنت تخطط لبيع مسكنك الأساسي في العام المقبل ولديك مكاسب رأسمالية تزيد عن 250 ألف دولار (أو 500 ألف دولار إذا كنت متزوجًا) ، فقد ترغب في البدء في أخذ RMDs الخاص بك هذا العام. سيتم إضافة RMD أكبر إلى دخل العام المقبل إلى جانب مكاسب رأس المال الخاص بك. هذا يمكن أن يؤدي إلى ارتفاع أقساط التأمين الطبي بالنسبة لك.

بدلاً من الانتظار حتى تصل إلى ذروة RMDs للقيام بالتخطيط الضريبي ، سيكون لديك فرصة أفضل لإدارة العواقب الضريبية إذا بدأت سنوات مقدمًا. قال كريس يامانو ، الشريك في Crew Advisors في سكوتسديل بولاية أريزونا: “كلما كان ذلك أسرع ، كان ذلك أفضل”. تتمثل إحدى الخطوات الشائعة في إجراء تحويل روث بعد التقاعد ولكن قبل أن تصل إلى سن RMD. ستكون في شريحة الضرائب الأدنى في تلك المرحلة ، لذا فإن تحويل IRA التقليدي الخاص بك إلى Roth IRA – دفعة واحدة أو متداخلة على مدار بضع سنوات – قد يعني أنك ستدفع ضرائب أقل على المبلغ المحول. لقد فعلت ذلك عندما كنت في حالة معنوية عالية.

يمكن أن يكون الانسحاب من حسابات التقاعد الخاصة بك قبل الموعد المحدد ميزة أيضًا. على سبيل المثال ، إذا كان الانسحاب قبل أن تتلقى مخصصاتك الكاملة يسمح لك بتأخير المطالبة بالضمان الاجتماعي حتى سن 70 ، فقد يكون هذا أمرًا يستحق التفكير فيه. لورنس كوتليكوف ، أستاذ الاقتصاد بجامعة بوسطن ، يبيع برمجيات تحسين الضمان الاجتماعي. ركض مشهد يخطط زوجان مفترضان من ذوي الدخل المرتفع في أوائل الستينيات من العمر للتقاعد في سن 64 والحصول على الضمان الاجتماعي. عاش الزوجان في نيويورك وخططا لأخذ RMD حتى سن 75. باستخدام برنامجه MaxiFi ، وجد أن الانتظار حتى 75 عامًا سيكون أقل كفاءة من الضرائب من عمليات السحب السهلة في سن 64 ، لأن تخفيضها في ضرائب ولاية نيويورك وأقساط التأمين الصحي يفوق الزيادة في الضرائب الفيدرالية التي سيتعين عليهم دفعها. الانسحاب السابق.

قال كوتليكوف: “إنها عملية حسابية معقدة للغاية”. “إنها حقًا شخصية للغاية.”

اكتب إليزابيث أوبراين على elizabeth.obrien@barrons.com